FCPI AGRO RENDEMENT EVOLUTION

Caractéristiques du FCPI AGRO RENDEMENT EVOLUTION

FCPI AGRO RENDEMENT EVOLUTION

L’agroalimentaire, premier secteur industriel français aussi bien en termes de chiffre d’affaires que d’emplois, est capable de répondre activement à cet enjeu grâce à des biens et services innovants et responsables.

Le FCPI Agro Rendement Evolution vous propose d’investir dans des PME intervenant dans des secteurs variés tant en amont, qu’au sein et en aval des Industries Agroalimentaires (IAA). Entre autres exemples : Commerce et E-commerce Bio, Conception et distribution de matériels agricoles et semi-industriels, Drones, Sociétés de big-data agricoles,…

Le FCPI Agro Rendement Evolution sélectionne et accompagne les PME avec un process de gestion qui prend en compte des critères Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance (ESG) grâce aux partenariats noués avec EthiFinance et impak Finance. Nous nous engageons toujours aussi à percevoir un intéressement progressif et indexé sur la performance obtenue par le souscripteur, mais aussi à soutenir la lutte contre le cancer et la leucémie de l’enfant avec la Fédération Enfants et Santé.

Le FCPI Agro Rendement Evolution vise en priorité à récupérer des intérêts et des dividendes potentiels, selon la volonté des actionnaires des PME financées, avec des techniques d’investissement variées comme la Dette Mezzanine ou les Obligations Convertibles en Actions. Ces versements dépendant de la santé financière de la PME, il n’y a donc pas de garantie.

Notre conviction est qu’un avenir solidaire et efficace est possible grâce à l’intégration du progrès technique et numérique des PME évoluant dans l’Agro-business, compatible avec les aspirations des citoyens, couplée à un mode de production et de consommation responsable.

Emmanuel Simonneau
président du directoire de sigma gestion

Fiscalité incitant à investir dans les PME

Le législateur souhaitant inciter les investisseurs à investir dans les PME françaises, Le FCPI AGRO RENDEMENT ÉVOLUTION vous offre la possibilité de bénéficier d’une réduction d’impôt et des avantages ci-dessous, en contrepartie d’une période de blocage allant jusqu’au 31/12/2024 et au plus tard, sur décision de la Société de Gestion, le 31/12/2027, d’un risque de liquidité et d’un risque de perte en capital : 

A. Une réduction d’impôt sur le revenu immédiate du montant de votre souscription (hors droits d’entrée) de 25% sous réserve et en fonction de la date de la publication du Décret prévu dans la loi de Finance qui réhausse la réduction IR de 18% à 25%.

Dans l’attente de cette publication, la réduction d’impôt reste maintenue à 18%. Le pourcentage d’investissement dans les PME sera compris entre 70% et 100 % du fonds. En cas de non publication du Décret prévu dans la loi de Finance sur le rehaussement du taux de réduction IR de 18% à 25%, ce pourcentage sera de 70%. En cas de publication du Décret, ce pourcentage sera porté à 100%.

B. Une exonération d’impôt à la sortie sur les plus-values réalisées (hors prélèvements sociaux).

Pourquoi le FCPI AGRO RENDEMENT ÉVOLUTION utilise des techniques d’investissement variées comme les Obligations Convertibles en Actions ou les Actions de préférence ?

• Permettre à des entrepreneurs de continuer leur développement en favorisant la maîtrise de leur capital. Tant que le dirigeant de la PME rembourse ses dettes auprès de la banque et les investisseurs financiers tels que les fonds, il évite la dilution du capital de sa PME.

• Permettre aux entrepreneurs d’obtenir des prêts bancaires supplémentaires à des taux historiquement bas. En améliorant les fonds propres des PME, AGRO RENDEMENT ÉVOLUTION rassure les banques, qui prêtent ainsi de plus grands montants, dans un contexte de taux de crédit historiquement bas.

• Pallier la réduction du crédit bancaire octroyé aux PME liée aux nouvelles normes prudentielles Bâle III. Les banques devant maintenant limiter leur exposition aux risques pondérés les plus élevés, et donc les plus consommateurs de fonds propres, au premier rang desquels se situent les crédits aux petites et moyennes entreprises

Investir en obligations convertibles ou en actions de préférence n’est pas une garantie contre le risque de défaut d’une PME et présente un risque de perte en capital.

Les points forts de Sigma Gestion pour concilier l’Agroalimentaire et le financement des PME par la dette :

• Capitaliser sur l’expérience et la légitimité de l’investissement de Sigma Gestion en « dette PME », avec plus de 100 millions d’euros déjà investis.

• Depuis 2004, Sigma Gestion a déjà investi dans plus de 20 PME intervenant dans le secteur Agroalimentaire, ce qui représente plus de 20 millions d’euros d’investissement.

Une équipe engagée et respectueuse de l’Impact Environnemental, Social et de Gouvernance (ESG) :

Le référentiel d’analyse ESG de Sigma Gestion comprend quatre thématiques : Gouvernance, Social, Environnement et Parties Prenantes Externes*. Chaque PME est évaluée sur une trentaine d’indicateurs, différenciés selon le macro-secteur de l’entreprise (Industrie, Distribution et Services). A titre d’exemples, les indicateurs étudiés pourront être les suivants :

• Environnement : consommation énergétique totale, émission de gaz à effet de serre, impact environnemental des déplacements professionnels et des trajets domicile-travail ;

• Social : effectifs, taux de formation, part des femmes dans l’effectif, taux d’absentéisme ;

• Gouvernance : nombre de réunions du Conseil, part des femmes au Conseil, structure de gouvernance.

• Parties Prenantes Externes : part des activités opérées sous certification ISO9001 ou encore le délai moyen de paiement des fournisseurs.

Chaque entreprise cible fera l’objet d’une notation dont le seuil minimum est fixé à 50/100. Cette notation sera un élément déterminant pour l’entrée de l’entreprise dans notre portefeuille :

• Une entreprise cible obtenant une note ESG inférieure à 50 sur 100 pourra être éligible sous condition de s’engager à signer la charte** ESG des participa¬tions du fonds et à mettre en place un plan d’action ESG ;

• Une entreprise cible investie, ayant initialement obtenu une note égale ou supérieure à 50 sur 100 et dont la note s’est par la suite dégradée en passant sous le seuil susmentionné de 50 sur 100, aura l’obligation de lancer sans délai, un plan d’action ESG (conformément à la charte ESG préalablement signée) afin d’atteindre le niveau de performance extra-financière minimal requis.

SIGMA GESTION mettra en place tous les moyens pour motiver les PME à maintenir leur notation dans le temps. Néanmoins, nous attirons l’attention du souscripteur sur le fait que nous ne pouvons pas garantir le maintien ou l’amélioration dans le temps de la notation qui pourrait se dégrader.

La méthodologie détaillée d’analyse et d’évaluation ESG est disponible sur le site internet www.sigmagestion.com

 
Révélateur d'opportunités

Depuis 2004, SIGMA GESTION a investi près de 250 M€ dans les PME françaises (FIP, FCPI, Holdings,…) et vise à concilier rentabilité financière et responsabilité sociale. Sigma Gestion a ainsi rejoint l’association Finansol, qui rassemble des établissements financiers engagés dans une démarche de solidarité ainsi que des entreprises et associations qui exercent une activité à forte utilité sociale et/ou environnementale. Etre membre de l’association Finansol, bien que ne préjugeant en rien du caractère solidaire du FCPI, est une référence qui garantit aujourd’hui à nos clients, une vision responsable, une éthique et un engagement pour demain.

La société Sigma Gestion est indépendante et détenue par son fondateur et ses dirigeants en place depuis 2004. S’appuyant pour la distribution sur un réseau de Conseillers en Gestion de Patrimoine Indépendants et de banques privées depuis sa création, la société a été régulièrement primée par la presse spécialisée et affiche un fort dynamisme, avec une collecte de près de 20 millions d’euros en 2017.

Sigma Gestion est adhérant aux « Principes pour l’Investissement Responsable » des Nations Unies (UN PRI) et membre l’association Finansol.

Avertissement AMF